Чек — единственный документ, который подтверждает ваш доход как самозанятого. Без него нельзя считать деньги легально полученными, а за нарушение порядка выдачи предусмотрен штраф. Разберём, как формировать чек в приложении «Мой налог», в какие сроки и как не ошибиться с типом клиента. Условия — по официальной странице ФНС npd.nalog.ru/faq на октябрь 2026 года.
Как сформировать чек пошагово
- Откройте приложение «Мой налог» и выберите «Новая продажа».
- Введите сумму, полученную от клиента.
- Укажите наименование услуги: коротко и понятно, например «Разработка логотипа».
- Выберите тип клиента: физическое лицо, юридическое лицо или ИП.
- Для юрлица или ИП введите ИНН и название. Для иностранной организации выберите признак «Иностранная организация».
- Нажмите «Сформировать чек» и отправьте его клиенту ссылкой или файлом.
Сумма в чеке должна совпадать с суммой, которую вы получили. Нельзя оформить чек только на часть полученных денег.
Сроки выдачи чека
| Способ расчёта | Срок |
|---|---|
| Наличные или электронные расчёты (карта, СБП) | В момент расчёта |
| Безналичный перевод на счёт | Не позднее 9-го числа месяца, следующего за периодом получения денег |
| Оплата через площадку/безопасную сделку | Ориентируйтесь на день поступления денег вам и на правила площадки |
Практический совет: не оттягивайте чек до последнего дня срока. Формируйте его в день поступления: так проще вести учёт и не забыть.
Ставка зависит от клиента
- Физлицо — ставка 4%.
- ИП или организация — ставка 6%.
- Иностранная организация — выбирайте «Продажа юридическому лицу» с признаком «Иностранная организация»; платежи в иностранной валюте пересчитываются в рубли по официальному курсу ЦБ на дату получения дохода.
Если вы указали неверный тип клиента, ставка будет посчитана неправильно. Ошибку нужно исправлять, а не оставлять «как есть»: «Налог самозанятого».
Штраф за нарушение
| Нарушение | Штраф |
|---|---|
| Нарушение порядка и сроков передачи сведений о расчётах | 20% от суммы расчёта |
| Повторное нарушение в течение 6 месяцев | В размере суммы расчёта |
Чек и работа с организациями
Организации и ИП обычно просят чек и акт: чек подтверждает уплату налога, акт — выполнение работ. Подробнее о документах — в статьях «Как работать самозанятым с юрлицами» и «Акт выполненных работ».
Ошибки с чеками
- Чек не оформлен вовремя. Особенно часто после безналичных переводов.
- Неверный тип клиента. Ставка и отчётность зависят от него.
- Чек на меньшую сумму. Нельзя оформлять только часть дохода.
- Нет чека для платформы. Часть площадок требует чек после выплаты: уточняйте правила.
- Отмена чека без причины. Аннулировать чек можно только при возврате денег или ошибке: храните основание.
Если клиент просит «без чека»
Это его проблема и ваш риск: деньги получены, а доход не подтверждён. Объясните, что чек нужен и ему как подтверждение расчёта. Если клиент отказывается, лучше отказаться от сотрудничества, чем получить штраф и претензии.
Как называть услугу в чеке
Наименование должно быть понятным и соответствовать реальной услуге: налоговая и клиент видят его в чеке. Избегайте общих формулировок вроде «услуги» или «оплата».
| Профессия | Хорошо | Плохо |
|---|---|---|
| Дизайнер | Разработка логотипа по заказу № 15 | Услуги |
| Копирайтер | Написание статьи для сайта (5 000 знаков) | Оплата |
| Разработчик | Настройка Telegram-бота по ТЗ от 10.11.2026 | Работа |
| Репетитор | Занятия по английскому языку, 4 урока | Консультация |
| Видеомонтажёр | Монтаж ролика 3 минуты | Видео |
Если платёж идёт за несколько работ сразу, лучше указать их в одном наименовании или сформировать отдельные чеки с суммами, которые в сумме равны полученному платежу.
Как аннулировать чек
Чек можно аннулировать в приложении, если он оформлен по ошибке или деньги вернулись клиенту. При аннулировании выбирается причина: ошибочно введены данные или возврат средств. После аннулирования сумма уменьшает налоговую базу. Храните подтверждение причины — например, чек возврата или переписку. Это важно, если налоговая запросит пояснения.
- Ошиблись в сумме или типе клиента — аннулируйте и сформируйте новый чек сразу же.
- Клиент вернул деньги — аннулируйте чек с причиной «возврат».
- Не пытайтесь «поправить» чек отдельным минусом: используйте только аннулирование.
Оплата через площадку или безопасную сделку
При работе через биржу деньги поступают от площадки после приёмки заказчиком. Практика зависит от правил площадки: в одних случаях чек оформляется на заказчика как на покупателя, в других площадка выступает посредником. Уточните порядок в правилах площадки и при сомнениях обратитесь в её поддержку. Общее правило неизменно: чек формируется на ту сумму, которую вы получили, и в сроки, установленные для вашего способа расчёта: «Безопасная сделка».
Чек-лист по чекам на месяц
- К концу месяца сверьте поступления на карту со списком чеков.
- Для безналичных поступлений проверьте, что все чеки оформлены до 9 числа следующего месяца.
- Проверьте типы клиентов в каждом чеке: физлицо, организация, иностранная организация.
- Сохраните чеки и акты в одной папке по месяцам.
- Следите за нарастающим доходом: «Лимит дохода».
Ограничения
- Статья справочная; порядок и сроки могут меняться, актуальные условия — на сайте ФНС.
- Особенности отдельных площадок и платёжных систем уточняйте в их правилах.
